Vuosikatsaus edelliseen vuoteen

Aika on mennyt nopeasti ja osakekauppaa on tullut käytyä poikkeuksellisen paljon tässä viimeisen puolen vuoden aikana. Tänne kirjoittaminen sitä vastoin on ollut viime aikoina vähäistä mutta tulee piristymään tässä kesää kohti mentäessä.

Olen kohtuullisen tyytyväinen viime vuoteen useammankin asian vuoksi. Yksi merkittävä asia on ollut salkun siivous, joka on toteutettu lähes täysin ja sitä kautta strategiani on kirkastunut ja täsmentynyt entisestään. Tulen kirjoittamaan lähiaikoina strategiani selkeytymisestä tarkemmin, joten keskityn nyt edellisvuoden muihin kohokohtiin. Suhteellinen osinkotuottoni ei aivan yltänyt siihen tavoitetasoon, jonka olen aikaisemmin asettanut mutta salkkuni ei ollut optimoitu maksimaalisiin osinkotuottoihin viime vuoden osalta, joka selittää asian pitkälti. Sen sijaan osakesalkun arvo nousi odotuksia enemmän ja tämä johtui muutamista lyhyen tähtäimen hyvistä kaupoista ja niistä tulleista myyntivoitoista.

Viime vuonna osakekauppoja tuli tehtyä suunniteltua enemmän ja näin jälkikäteen tutkittuna yllättävän paljon. Osakekauppoja tuli siis tehtyä reilusti yli 30 kappaletta ja tämän lisäksi kuukausisäästämiseen (ETF) liittyviä kauppoja oli kymmeniä mutta näistä ei tarvinnut maksaa välityspalkkiota. Tämä kuukausisäästäminen ilman kuluja liittyy siis Nordnetin tarjoamaan palveluun, josta olen kirjoittanut aikaisemmin artikkelissa: ETF-säästäminen. Keskimääräinen kaupankäyntipalkkioni osakekaupoista oli noin 7 euroa paikkeilla kotimaisten osakkeiden osalta ja 15 euron paikkeilla ulkomaisten osakkeiden osalta. Kauppani ovat painottuneet ulkomaisiin osakkeisiin, joten olen maksanut viime vuodelta lähes 400 euroa kaupankäyntikuluja. Summa on noussut sellaiselle tasolle, että joudun nyt pohtimaan toisen välittäjän ottamista rinnalle, jotta pystyisin pienentämään kulujani. Noin kaksi vuotta sitten pohdin välittäjäasiaa ja tutkin vaihtoehtoja mutta silloin tulin siihen tulokseen, että vaivaan suhteutettuna hyöty on vähäinen mutta nyt kauppoja tulee sen verran paljon, että joudun miettimään asian uusiksi. Sanoisin, että kipurajani kaupankäyntikuluissa menee jossain 200 - 300 euron paikkeilla ja se tarkoittaa, että tulen toteuttamaan jonkinlaisen muutoksen tämän vuoden aikana.

Viime vuoden lyhyt aikaisista sijoituksista ehkä paras oli ABB, jonka osto ja myynti eivät olisi juuri paremmin voineet ajoittua. K+S ja ThyssenKrupp yhtiöiden osakkeilla tekemäni kaupat olivat myös suhteellisen hyvä tuottoisia lyhyenajan sijoituksia. ThyssenKrupp on ollut osa pidempi aikaista salkkuani mutta mahdollinen tuleva anti on yksi syy, jonka vuosi se on ainakin toistaiseksi sivussa ja mahdollinen kaupankäynti tällä osakkeella on nyt lyhyt aikaista.

Verovähennys pääomatuloista

Vuosittainen veroehdotuksen korjaaminen ja täydentäminen alkaa taas olla ajankohtaista, joten päätin kirjoitella aiheeseen liittyen sijoittajan näkökulmasta. Todennäköisesti useimmat ihmiset, jotka täydentävät veroehdotusta lisäävät sinne työmatkakulunsa. Osakekauppaa tehneet, joutuvat lisäksi päivittämään mahdollisesti puuttuvia kauppoja. Näiden lisäksi kannattaa muistaa, että pääomatuloista voi tehdä myös vähennyksiä.

Pääomatuloista voi vähentää sijoitustoimintaan liittyviä kuluja. Näitä kuluja ovat esimerkiksi sijoituskirjallisuus (kirjat ja lehdet), nettiyhteys, tietokone, jäsenmaksut, työhuonevähennys ja matkakulut yhtiökokouksiin. En ole aivan kaikkia kokeillut mutta pääsääntöisesti ne ovat menneet läpi, joita olen kokeillut. Työhuonevähennys taitaa olla ainoa yllä olevista, joka ei ole mennyt läpi ja yhtiökokousmatkakuluja en ole edes kokeillut vähentää. Näiden vähennysten läpimeno saattaa olla jossain mielessä sattumankauppaa ja riippuu pitkälti paikallisen verotoimiston linjasta tai ainakin sen suuntaista olen kuullut.

Tietokoneen voi vähentää kerralla tai jaksottaa useammalle vuodelle ja vähennys voi olla maksimissaan tuhat euroa vuodessa eli yli tuhannen euron tietokoneen joutuu jaksottamaan vähintään kahdelle vuodelle. Muistelen jostain kuulleeni, että tiheimmillään joka toinen vuosi voisi vähentää uuden koneen verotuksessa mutta en mene tästä takuuseen. Jos käytät tietokonetta muuhunkin kuin sijoitustoimintaan, niin vähennys tulisi tehdä sillä suhteella. Esimerkiksi ostat 1000 euron tietokoneen, jonka käytöstä 60 prosenttia liittyy sijoitustoimintaan, niin voit vähentää 60 prosenttia 1000 eurosta eli voit laittaa vähennyksiin 600 euroa koneenhinnasta.

Sijoituslehtien vuosikerrat ja sijoitustoimintaan liittyvät kirjat ovat mielestäni niitä joiden pitäisi mennä läpi täysin ongelmitta kaikilla, joilla on vähänkin pääomatuloja. Suomesta ostettuna sijoituskirjat ovat yleensä älyttömän kalliita tai en ainakaan ole löytänyt mitään edullista liikettä. Paras paikka kirjojen hankintaan omasta mielestäni on Amazon, jossa hinnat ovat merkittävästi matalampia Suomen kauppojen hintatasoon verrattuna. Amazonilla on verkkokauppoja eri maissa myös useammassa Euroopan maassa. Jos etsii englanninkielisiä kirjoja, niin parhaat paikat ovat Amazon.com (Yhdysvallat) ja Amazon.co.uk (Englanti).

Kuva: Vähennyksetkin ovat rahaa

Vuoden 2013 alusta Suomessa tuli voimaan veromuutos, jossa arvonlisävero vapaaosuus EU:n ulkopuolelta tulevista lähetyksistä puolittui eli noin 45 eurosta 22 euroon. Tällä toimenpiteellä pyritään selvästi rajoittamaan ulkomaisista nettikaupoista tehtäviä ostoksia mutta onneksi Suomi ei voi rajoittaa EU:n sisältä tehtäviä ostoksia. Jos keskitytään kirjoihin, niin tämän veromuutoksen seurauksena hankinnat kannattaa kohdistaa Amazonin Englannin verkkokauppaan. Mikä hienointa Amazonin Englannin verkkokauppa on tarjonnut jo kahden vuoden ajan ilmaiset toimitukset Suomeen yli 25 punnan eli vajaan 30 euron tilauksille. Tuolla hinnalla saa esimerkiksi helposti 2-6 kirjaa ilman postikuluja kotiin toimitettuna. Lisäksi sijoituskirjat voi vähentää sitten verotuksessa aivan samalla tavalla kuin Suomesta ostetut kirjat. Amazon muuten lisää hintoihin tilauksen loppuvaiheessa Suomen ja Englannin alv:ien erotuksen eli se nostaa parilla prosentilla lopullista hintaa. Tämän sivun alareunassa on Amazonin laatikko, josta pääsee suoraan kaupansivuille ja sijoituskirjoja tutkimaan klikkaamalla jotain laatikon kirjoista. Paketit tulevat yleensä viikon sisällä tilauksesta.

Jos pääomatulosi ovat suuret, niin uskoisin, että yhtiökokousmatkoihin liittyvät tulot menevät läpi ja todennäköisesti esim. sijoitusmessujen kulut. Työhuone vähennyksenkin pitäisi mennä läpi ainakin sen matalimman tason, niistä kolmesta, mukaan. Internet yhteys kuuluu tähän peruskategoriaan, jonka pitäisi mennä helposti läpi.

Verottajalle ei tarvitse toimittaa kuitteja mutta ne on hyvä säästää muistaakseni viisi vuotta, joka taisi olla lakisääteinen aika, jonka sisällä verottaja voi niitä pyytää nähtäväksi. Itseltäni ei ole vielä koskaan kyselty mitään kuittien perään ainakaan vielä mutta on hyvä tietää mistä ne löytyvät, jos niitä joutuu esittämään verottajalle.

Turvallinen ja hyvä tuotto

S-ryhmän osuuspääoman koroista saa suhteessa parhaan ja turvallisimman tuoton. Lisäksi tämä tuotto on saatavilla kohtuullisen pienellä pääomalla, jonka vuoksi tämä sijoitusmuoto sopii käytännössä lähes jokaiselle. Osuuspääoman korkotuotto hakkaa mennen tullen pankeista saatavat korot ja kaiken lisäksi osuuspääoman korko on verovapaata, muistaakseni 1000 euroon asti, toisin kuin pankista saatava talletuskorko.

Itse olen hankkinut aikaisemmin noin kymmenen hyvin osuuspääoman korkoa maksavan osuuskaupan osuudet, joista olen saanut jatkuvaa yli 10 prosentin tuottoa jo useamman vuoden. Hankin suurimman osan noista osuuksista muistaakseni vuoden viimeisenä päivänä paikallisesta prismasta. Muistaakseni aikaa meni alle puoli tuntia, kun luettelin virkailijalle kaupat joista haluan ostaa osuudet ja kirjoittelin nimeni useampaan paperiin. Ajattelin silloin, että taitaa olla aika harvinaista ostella kerralla useita osuuksia mutta yllättäen tilanne ei ollut mitenkään yllättävä virkailijalle. Viime viikkoina oli kuulemma virkailijan mukaan varsin moni halunnut ostaa osuuksia useasta kaupasta ja muutama oli jopa halunnut osuudet kaikista kaupoista.

Aivan joka kaupasta noita osuuksia ei kuitenkaan kannata ostaa, koska kaikki eivät maksa osuuspääomalle korkoa. Alla olevassa taulukossa olen listannut osuuskaupat, jotka maksavat. Noiden tietojen pitäisi vastata hyvin tämän vuoden tilannetta mutta jotain virheitä voi olla myös mukana. Parhaiten omistajia arvostetaan Etelä-Pohjanmaalla ja Keski-Pohjanmaalla, missä saa ruhtinaalliset 20 prosenttia korkoa pääomalle. Pohjoiseen päin mentäessä omistajien arvostus loistaa poissa olollaan esimerkkinä vaikka Oulun Arina, joka ei maksa lainkaan korkoa pääomalle. Useimmat osuuskaupat maksavat kohtuullista noin 10 prosentin tuottoa pääomalle lukuun ottamatta muutamia poikkeuksia.

 

Jos listalta poimii kaikki osuuskaupat, jotka maksavat osuuspääoman korkoa, niin saa sijoittamalleen 1470 eurolle noin 10,8 prosentin tuoton, joka on lähes 160 euroa vuodessa. Jos kelpuuttaa mukaan vain osuuskaupat, jotka maksavat vähintään 10 prosentin korkoa pääomalle, niin sijoitussummaksi tulee 1120 euroa ja tuotoksi yli 12 prosenttia vuodessa, joka tekee 136 euroa nettona.

Tämä viesti tuli laitettua vähän myöhään, koska olin suunnitellut julkaisevani tämän jo joulukuun alkupuolella mutta aika meni varsin nopeasti enkä juuri aikaisemmin ehtinyt kirjoittelemaan. Mutta onhan tätä vuotta vielä vähän jäljellä ja ehtiihän sitä vielä tämän vuoden aikanakin noita osuuksia ostelemaan.
 

Osakerintamalla on ollut tässä vuoden lopussa hiljaisempaa. Olen pyrkinyt minimoimaan myyntivoitot ja niistä maksettavat verot myymällä muutamia tappiollisia osakkeita pois. Tammikuulle olen suunnitellut muutamia uusia ostoja mutta niistä tulen kertomaan myöhemmin tarkemmin.